Документ «Возврат материалов из эксплуатации»
Добрый день! Документом «Возврат материалов из эксплуатации» нужно списать со счета МЦ. 04. Нет вкладки «Инвентарь и хозяйственные принадлежности» как в документе «Передаче материалов в эксплуатацию».
Как это сделать? Может быть мы что-то не так делаем?
читатель
Дата регистрации: 26.01.2012
Сообщений: 144
26.03.2014 18:58
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 2.0 (2.0.56.2)
читатель
Дата регистрации: 26.01.2012
Сообщений: 144
26.03.2014 18:58
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 2.0 (2.0.56.2)
читатель
Дата регистрации: 02.03.2007
Сообщений: 7730
26.03.2014 22:52
что значит списать из эксплуатации? вернуть на баланс?
читатель
Дата регистрации: 26.01.2012
Сообщений: 144
27.03.2014 08:41
читатель
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25775
27.03.2014 09:22
а причем МЦ04? Д10 К91.1 по рын.стоимости.
читатель
Дата регистрации: 02.03.2007
Сообщений: 7730
27.03.2014 12:21
ну не знаю, у нас возвращают проводкой 20(26,25)-10 (-сумма)
читатель
Дата регистрации: 26.01.2012
Сообщений: 144
27.03.2014 13:07
Передали физическому лицу на период его работы кухонную утварь (см. файл ), а теперь нужно вернуть на остатки, так как увольняется повар из бара.
Прикрепленные файлы
читатель
Дата регистрации: 26.01.2012
Сообщений: 144
27.03.2014 13:08
вернуть с МЦ 04 на баланс.
читатель
Дата регистрации: 02.03.2007
Сообщений: 7730
27.03.2014 13:26
в документе «возврат» есть такое примечание:
Примечание
Если стоимость спецодежды была полностью погашена при передаче материалов в эксплуатацию, то возврат спецодежды нужно отражать документом Оприходование товаров
так что думаю, что вот доком «Оприходование. » Вам и надо пользоваться
Возврат со счета МЦ.04 поставщику
Добрый день!
ООО на УСН 15%. В начале года приобрели МОС, оприходовали, списали в расход, учтены на сч. МЦ.04. Поставщик из-за не оплаты требует вернуть. Какими документами это оформить?
1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1674)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.121.25)
Обсуждение (10)
Оксана Корнилова Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день!
1. Сначала оформите документ Операция, введенная вручную вид Сторно документа.
Сторнируемый документ — Расход материалов (Требование-накладная). В результате проведения на счете 10.ХХ отразится номенклатура МОС и закроется счет МЦ04.
Если в документе было несколько позиций, то оставляете только строку с возвращаемым товаром.
2. Далее оформлением документа Возврат товара поставщику. Возврат материала поставщику, которого нет на складе Возврат поставщику ТМЦ, если они уже списаны на расходы и учтены за балансом на МЦ.04
.
ershsh Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый день, Оксана!
МОС были оприходованы на сч. 10.21.1, делаю СТОРНО, потом возврат поставщику, но он не проводится — не видит остаток. И что делать с НДС? мы ведь без НДС возвращаем? Нужен корректировочный счет-фактура от поставщика?
Оксана Корнилова Сотрудник БухЭксперт8 :
Оформили документ Сторно, сальдо по счету МЦ.04 пустое.
Формируете ОСВ по счету 10.21 — МОС там должен появится.
Далее формируете возврат. В документе Возврат товара поставщику укажите, что Документ без НДС. И далее на основании документа Возрата оформите Счет-фактура полученный.
Счет-фактура полученный заполняете это и будет корректировочный СФ (Письмо ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@). Подробнее как оформить возврат Возврат товаров поставщику на ОСНО от покупателя на УСН
.
ershsh Подписчик БухЭксперт8 :
что-то не получается( не могу понять что я делаю не так. во вложении скрин карточки счета — 10.21. не закрывается.
ershsh Подписчик БухЭксперт8 :
Оксана, не стала на 10.21. возвращать, в Возврате поставщику указала счет расходов, в результате ранее принятая стоимость МОС восстановилась. Но при закрытии месяца все равно корректируется стоимость списания.
Оксана Корнилова Сотрудник БухЭксперт8 :
В документе Возврат товара поставщику, счет учета должен быть 26 и проводки будут как в последнем скрине.
Если делать возврат на основании документа Поступления, то программа заполняет счет учета автоматом. Если в настройках организации указан метод оценки МПЗ — ФИФО, то стоимости корректировки при закрытии месяца быть не должно. Но предполагаю, из-за того, что оформили документ Сторно — это значит произошла корректровка, то программа сформировала проводку по Корректировки стоимости списания при Закрытии месяца. Регламентная операция «Корректировка стоимости списания» Попробовала для интереса убрать документ Расход материалов и Сторно, проводка по Коррректировки стоимости не формируется.
Значит причина именно в документе Сторно.
Считаю, что программа отрабатывает алгоритм корректно.
ershsh Подписчик БухЭксперт8 :
Да, количество списалось и расчеты с поставщиком закрылись, но на 10.21. вот такая картина как на скрине. Количества нет, только суммы. Как это убрать?
Возврат малоценных ОС из эксплуатации на склад
Добрый день, подскажите пожалуйста, есть ли возможность перенести малоценное ОС из эксплуатации со счета МЦ.04 обратно на склад (счет 10). В 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709), ОСНО.
Обсуждение (9)
Мария Демашева Сотрудник БухЭксперт8 :
Здравствуйте! Опишите, пожалуйста, ситуацию полнее и конкретнее для лучшего ее понимания — по какой причине надо вернуть с МЦ на счет 10.
smu.rus Подписчик БухЭксперт8 :
Вернуть на склад для того чтобы передать в переработку подрядчику на счет 10.07
Мария Демашева Сотрудник БухЭксперт8 :
В этой части понятно, спасибо.
На данный момент, как отражено в учете данное МОС в 1С.
Учтено по счету 10.21, в БУ списано на МЦ, а в НУ числится на 10.21 до момента реального расхода или как-то иначе?
smu.rus Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый день, на данный момент МОС числится на МЦ.04 и в БУ и в НУ
Оксана Бачурина Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! Моделирую вашу ситуацию, но требуется еще дополнительное уточнение.
Изначально при приобретении МОС было учтено на счете 10.21, другом субсчете к счету 10 (например, 10.09) или 01?
Каким документом списали МОС на забаланс — Расход материалов, Перевод ОС в малоценное оборудование?
smu.rus Подписчик БухЭксперт8 :
Добрый день, спасибо, при приобретении МОС было учтено на счете 10.21, и списано на забаланс документом «Расход материалов»
Оксана Бачурина Сотрудник БухЭксперт8 :
Добрый день! Благодарю за уточнение.
Вернуть в данном случае МОС на забаланс можно как исправление ошибки.
Вариант 1. Если в текущем периоде списали, сторнировать Расход материалов. Но передача в переработку со счета 10.21 не предусмотрена, т.к. в БУ несущественный актив сразу списывается при приобретении.
Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа
Вариант 2. Если ошибочно учли на счете 10.21, а нужно было учитывать в составе материалов, можно восстановить на счете 10 как исправление несущественной ошибки. Но в таком случае придется подавать уточненку по прибыли, если завысили расходы предыдущего периода.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Вариант 3. Списанные МОС восстановить как излишки материалов, выявленные при инвентаризации:
Документ Оприходование товаров
.
smu.rus Подписчик БухЭксперт8 :
Большое спасибо!
Оксана Бачурина Сотрудник БухЭксперт8 :
Возврат инвентаря из эксплуатации
Добрый день,
В 2016г. малоценный инвентарь был передан в эксплуатацию, стоимость списана единовременно на расходы, учет списанного инвентаря ведется на забалансовом счете МЦ.04. В 2017г. часть этого инвентаря реализуется на сторону. Предусматривается в программе Бухгалтерия 1С 8,3 документ возврата инвентаря из эксплуатации, чтобы провести дальнейшую реализацию или оформить бухгалтерской справкой? Документом возврата материалов из эксплуатации предусматривается возврат только спецодежды и спецоснастки.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(3 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Зарегистрированным пользователям доступны более 300 видеоуроков по работе
в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП
Зарегистрированным пользователям доступны более 300 видеоуроков по работе
в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП
После регистрации на указанный адрес Вы получите ссылку на просмотр более 300 видеоуроков по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8 (бесплатно)